Nuvei annonce ses résultats du deuxième trimestre de 2024

Nuvei présente ses résultats en dollars américains et conformément aux Normes internationales d'information financière (les « IFRS »).

MONTRÉAL, le 6 août 2024 /CNW/ - Nuvei Corporation (« Nuvei » ou la « société ») (Nasdaq : NVEI) (TSX : NVEI), la société de technologie financière canadienne, a communiqué aujourd'hui ses résultats financiers pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2024.

Faits saillants financiers pour le trimestre clos le 30 juin 2024 par rapport à 2023 :

• Le volume total^a) a augmenté de 22 %, passant de 50,6 G$ à 61,7 G$;
• Les produits des activités ordinaires se sont accrus de 13 %, passant de 307,0 M$ à 345,5 M$;
• Le résultat net a diminué de 54 %, passant de 11,6 M$ à 5,3 M$;
• Le BAIIA ajusté^b) a augmenté de 6 %, passant de 110,3 M$ à 116,8 M$;
• Le résultat net ajusté^b) a augmenté de 8 % pour s'établir à 62,6 M$, comparativement à 58,1 M$;
• Le résultat net dilué par action a diminué à 0,02 $, comparativement à 0,07 $;
• Le résultat net ajusté dilué par action^b) a augmenté de 5 %, passant de 0,39 $ à 0,41 $;
• Le BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement^b) a augmenté de 95,9 M$ à 96,4 M$.

Faits saillants financiers pour le semestre clos le 30 juin 2024 par rapport à 2023 :

• Le volume total^a) a augmenté de 31 %, passant de 93,0 G$ à 121,8 G$;
• Les produits des activités ordinaires se sont accrus de 21 %, passant de 563,5 M$ à 680,6 M$;
• Le résultat net a diminué de 84 % pour s'établir à 0,5 M$, comparativement à 3,3 M$;
• Le BAIIA ajusté^b) a augmenté de 12 %, passant de 206,6 M$ à 231,6 M$;
• Le résultat net ajusté^b) a augmenté de 2 % pour s'établir à 125,1 M$, comparativement à 122,5 M$;
• La perte nette diluée par action s'est chiffrée à 0,02$, comparativement à un bénéfice net dilué par action de 0,00 $;
• Le résultat net ajusté dilué par action^b) est resté inchangé à 0,83 $;
• Le BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement^b) a augmenté de 9 %, passant de 179,5 M$ à 195,5 M$;
• Les dividendes en trésorerie déclarés ont totalisé 28,2 M$.

	a) Le volume total ne représente pas les produits des activités ordinaires gagnés par la société, mais plutôt la valeur totale en dollars des transactions traitées par les commerçants en vertu d'une entente contractuelle avec la société. Se reporter à la rubrique « Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures financières ».
	b) Le BAIIA ajusté, la marge du BAIIA ajusté, le résultat net ajusté, le résultat net ajusté dilué par action et le BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement sont des mesures financières et des ratios non conformes aux IFRS. Ces mesures ne sont pas des mesures reconnues par les IFRS et n'ont pas de sens normalisé prescrit par les IFRS; par conséquent, elles pourraient ne pas être comparables à des mesures similaires présentées par d'autres sociétés. Se reporter à la rubrique « Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures financières ».

Opération proposée de transformation en société fermée

Comme il a été annoncé précédemment, la société a conclu, le 1^er avril 2024, une convention d'arrangement définitive visant sa transformation en société fermée avec Advent International (« Advent »), l'un des investisseurs en capital‑investissement les plus importants et les plus expérimentés au monde et un investisseur de longue date dans le secteur des paiements, avec le soutien des actionnaires canadiens existants Philip Fayer, certains fonds d'investissement gérés par Novacap Management Inc. et la Caisse de dépôt et placement du Québec, dans le cadre d'une opération entièrement en espèces portant la valeur d'entreprise de la société à environ 6,3 G$ (l'« opération proposée »). Advent fera l'acquisition de la totalité des actions à droit de vote subalterne émises et en circulation et des actions à droit de vote multiple (collectivement, les « actions ») qui ne sont pas des actions de roulement[1], pour un prix de 34,00 $ par action, qui sera réglé en espèces. Ce prix représente une prime attrayante et considérable d'environ 56 % par rapport au cours de clôture des actions à droit de vote subalterne sur le Nasdaq Global Select Market (« Nasdaq ») le 15 mars 2024, dernier jour de bourse avant les rapports des médias concernant une opération potentielle impliquant la société, et une prime d'environ 48 % par rapport au cours moyen pondéré en fonction du volume sur 90 jours des actions à droit de vote subalterne à cette date.

L'opération proposée sera mise en œuvre par le biais d'un plan d'arrangement en vertu de la Loi canadienne sur les sociétés par actions. L'opération proposée a été approuvée par les actionnaires lors d'une assemblée extraordinaire tenue le 18 juin 2024 et a été approuvée par les tribunaux le 20 juin 2024. Elle demeure assujettie aux conditions de clôture habituelles, notamment les principales approbations des autorités de réglementation (dont un certain nombre ont été reçues et (ou) pour lesquelles le délai d'attente a expiré en date des présentes, plusieurs approbations demeurant en suspens), et elle n'est assujettie à aucune condition de financement; sa clôture, en supposant que toutes les principales approbations des autorités de réglementation requises sont reçues en temps utile, devrait avoir lieu vers la fin de 2024 ou au premier trimestre de 2025.

Une fois l'opération réalisée, on s'attend à ce que les actions à droit de vote subalterne soient radiées de la cote de la Bourse de Toronto et de la cote du Nasdaq, et à ce que Nuvei cesse d'être un émetteur assujetti dans la totalité des provinces ou des territoires du Canada applicables et révoque l'inscription des actions à droit de vote subalterne auprès de la Securities and Exchange Commission des États‑Unis (la « SEC »). Se reporter à la rubrique « Facteurs de risque » plus loin.

1 Philip Fayer, Novacap et la CDPQ (ainsi que les entités qu'ils contrôlent directement ou indirectement, collectivement, les « actionnaires de roulement ») ont accepté de transférer environ 95 %, 65 % et 75 %, respectivement, de leurs actions (les « actions de roulement ») et devraient recevoir au total environ 560 M$ US en espèces pour les actions vendues à la clôture. Philip Fayer, Novacap et la CDPQ devraient détenir ou contrôler indirectement environ 24 %, 18 % et 12 %, respectivement, du capital de la société fermée qui en résultera. Les pourcentages et le montant du produit en espèces attendu sont fondés sur la position de trésorerie présumée actuelle et sont susceptibles d'être modifiés en fonction des liquidités générées avant la clôture.

Dividende en trésorerie

Nuvei a annoncé aujourd'hui que son conseil d'administration avait autorisé et déclaré un dividende en trésorerie de 0,10 $ par action à droit de vote subalterne et action à droit de vote multiple, à payer le 5 septembre 2024 aux actionnaires inscrits au 20 août 2024. Le montant total du dividende devrait s'élever à environ 14 M$ et sera financé par la trésorerie disponible de la société.

La société, aux fins de la Loi de l'impôt sur le revenu (Canada) et de toute loi provinciale ou territoriale similaire, désigne les dividendes déclarés pour le trimestre clos le 30 juin 2024 et les dividendes futurs comme des dividendes déterminés. En outre, la société entend déclarer ces dividendes en tant que dividendes aux actionnaires américains aux fins de l'impôt sur le revenu fédéral des États-Unis. Sous réserve des restrictions applicables, les dividendes versés à certains actionnaires américains qui ne sont pas des sociétés peuvent être imposés comme un revenu provenant de dividendes admissibles (qualified dividend income) et peuvent donc être imposés aux taux s'appliquant aux gains en capital à long terme. Un actionnaire américain doit consulter son conseiller au sujet de ce dividende, notamment en ce qui concerne les dispositions de l'Internal Revenue Code des États-Unis relatives au dividende extraordinaire (extraordinary dividend).

La déclaration, le moment, le montant et le versement des dividendes futurs demeurent à la discrétion du conseil d'administration, tel qu'il est décrit plus en détail à la rubrique « Information prospective » du présent communiqué de presse.

Conférence téléphonique, perspectives financières et objectifs de croissance

Compte tenu de l'opération proposée, Nuvei ne tient plus de conférences téléphoniques sur les résultats et ne présente plus ses perspectives financières ou ses objectifs de croissance.

À propos de Nuvei

Nous sommes Nuvei (Nasdaq : NVEI) (TSX : NVEI), la société canadienne de technologie financière accélérant les activités des clients partout dans le monde. La technologie modulaire, flexible et évolutive de Nuvei permet à des entreprises de premier plan d'accepter les modes de paiement de nouvelle génération, d'offrir un éventail complet de modes de règlement et de bénéficier de services d'émission de cartes, d'opérations bancaires et de gestion du risque et de la fraude. Connectant les entreprises à leurs clients dans plus de 200 marchés, avec l'acquisition locale dans 50 marchés, 150 devises et 716 modes de paiement alternatifs, Nuvei met à la disposition de ses clients et partenaires la technologie et l'information dont ils ont besoin pour réussir à l'échelle locale et mondiale grâce à une seule intégration.

Pour de plus amples renseignements, visitez www.nuvei.com.

Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures financières

Les états financiers consolidés intermédiaires résumés de Nuvei ont été établis conformément aux IFRS publiées par l'IASB et s'appliquant à la préparation d'états financiers intermédiaires, notamment la Norme comptable internationale (« IAS ») 34 Information financière intermédiaire. Dans le présent communiqué de presse, il est fait référence à des mesures financières non conformes aux IFRS, à des ratios financiers non conformes aux IFRS et à des mesures financières supplémentaires, à savoir le BAIIA ajusté, le résultat net ajusté, le résultat net ajusté de base par action, le résultat net ajusté dilué par action, le BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement et le volume total. Ces mesures ne sont pas des mesures reconnues par les IFRS et n'ont pas de sens normalisé prescrit par les IFRS; par conséquent, elles pourraient ne pas être comparables à des mesures similaires présentées par d'autres sociétés. Ces mesures sont plutôt fournies à titre d'information supplémentaire destinée à compléter les mesures établies conformément aux IFRS en vue de favoriser une meilleure compréhension de nos résultats d'exploitation de notre point de vue. Ces mesures ne doivent donc pas être prises en considération isolément ni être considérées comme pouvant remplacer, aux fins d'analyse, les états financiers de la société établis conformément aux IFRS. Ces mesures sont présentées afin de fournir aux investisseurs des informations supplémentaires permettant d'évaluer notre rendement d'exploitation et elles font donc ressortir des tendances de nos activités que les mesures conformes aux IFRS seules ne permettraient pas nécessairement de faire ressortir. Nous croyons également que les analystes financiers, les investisseurs et les autres parties intéressées ont fréquemment recours à ces mesures non conformes aux IFRS et autres mesures financières pour évaluer les émetteurs. Nous utilisons également ces mesures afin de faciliter les comparaisons de rendement d'une période à l'autre, de préparer les budgets d'exploitation et prévisions annuels et d'établir les composantes de la rémunération de la direction. Nous estimons que ces mesures sont des mesures supplémentaires importantes de notre rendement, du fait principalement que ces mesures, tout comme d'autres mesures similaires, sont communément utilisées par les parties prenantes du secteur des technologies de paiement pour évaluer le rendement d'exploitation sous-jacent d'une société.

Mesures financières non conformes aux IFRS

BAIIA ajusté : Nous utilisons le BAIIA ajusté pour évaluer le rendement d'exploitation, en éliminant l'incidence des éléments hors exploitation ou hors trésorerie. Le BAIIA ajusté est défini comme étant le bénéfice net (la perte nette) avant les charges financières (le recouvrement), les produits financiers, la dotation aux amortissements, la charge d'impôt sur le résultat, les coûts d'acquisition, les coûts d'intégration et les indemnités de départ, les paiements fondés sur des actions et les cotisations sociales connexes, la perte (le profit) de change et les règlements juridiques et autres.

BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement : Nous utilisons le BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement (que nous désignons comme étant l'acquisition d'immobilisations incorporelles et d'immobilisations corporelles) comme indicateur supplémentaire de notre rendement d'exploitation.

Résultat net ajusté : Nous utilisons le résultat net ajusté comme indicateur du rendement et de la rentabilité des activités dans le cadre de notre structure fiscale et de notre structure du capital actuelles. Le résultat net ajusté est défini comme étant le bénéfice net (la perte nette) avant les coûts d'acquisition, les coûts d'intégration et les indemnités de départ, les paiements fondés sur des actions et les cotisations sociales connexes, la perte (le profit) de change, l'amortissement des immobilisations incorporelles liées aux acquisitions et la charge ou le produit d'impôt se rapportant à ces éléments. Le résultat net ajusté exclut également la variation de la valeur de rachat des actions ordinaires et privilégiées classées à titre de passifs, la variation de la juste valeur du passif au titre des rachats d'actions et l'amortissement accéléré des frais de financement différés et des règlements juridiques et autres.

Ratios financiers non conformes aux IFRS

Résultat net ajusté de base et dilué par action : Nous utilisons le résultat net ajusté de base et dilué par action comme indicateur du rendement et de la rentabilité de nos activités par action. Le résultat net ajusté de base et dilué par action correspond au résultat net ajusté diminué du résultat net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle, divisé par le nombre moyen pondéré de base et dilué d'actions ordinaires en circulation pour la période, respectivement. Le nombre d'attributions fondées sur des actions utilisé dans le nombre moyen pondéré dilué d'actions ordinaires en circulation pour calculer le résultat net ajusté dilué par action est déterminé à l'aide de la méthode du rachat d'actions conformément aux IFRS.

Mesures financières supplémentaires

Nous surveillons les indicateurs de rendement clés suivants pour nous aider à évaluer notre entreprise, à mesurer notre rendement, à reconnaître les tendances qui influencent nos activités, à formuler des plans d'affaires et à prendre des décisions stratégiques. Nos indicateurs de rendement clés peuvent être calculés d'une manière qui diffère des indicateurs de rendement clés similaires utilisés par d'autres sociétés.

Volume total : Nous sommes d'avis que le volume total est un indicateur du rendement de notre entreprise. Le volume total et d'autres mesures similaires sont communément utilisés par les parties prenantes du secteur des paiements pour évaluer le rendement d'une société. Nous définissons le volume total comme la valeur totale en dollars des transactions traitées au cours de la période par les clients en vertu d'un accord contractuel conclu avec nous. Le volume total ne représente pas les produits des activités ordinaires que nous avons gagnés. Le volume total comprend le volume d'acquisition, qui suppose des mouvements de fonds dans le cycle des transactions de règlement, et le volume lié à nos services technologiques et de passerelle, qui suppose la prestation de ces services sans mouvements de fonds dans le cycle des transactions de règlement, ainsi que la valeur totale en dollars des transactions traitées au titre des méthodes de paiement alternatives et des paiements. Étant donné que nos produits des activités ordinaires se composent principalement des produits tirés du volume de ventes et des services de transaction générés par les ventes quotidiennes des commerçants et par divers services à valeur ajoutée fournis à nos clients, une fluctuation du volume total aura généralement des effets sur nos produits des activités ordinaires.

Information prospective

Le présent communiqué de presse renferme de l'information prospective et des énoncés prospectifs (collectivement, l'« information prospective ») au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables. Cette information prospective peut comprendre de l'information concernant nos objectifs et les stratégies visant à les atteindre, ainsi que de l'information concernant nos opinions, projets, attentes, prévisions, estimations et intentions. On reconnaît cette information prospective à l'emploi de mots ou d'expressions, utilisés à la forme affirmative ou négative, tels que « peut », « devrait », « pourrait », « s'attendre à », « avoir l'intention de », « estimer », « anticiper », « planifier », « prévoir », « croire » et « continuer », ainsi qu'à l'emploi de mots ou d'expressions de nature semblable, notamment à la mention de certaines hypothèses, bien que l'information prospective ne contienne pas toujours ces mots et expressions. Plus particulièrement, sont considérés comme de l'information prospective les renseignements portant sur nos attentes concernant les résultats, le rendement, les réalisations, les perspectives, les occasions ou les marchés dans lesquels nous sommes présents, les attentes à l'égard de l'évolution du secteur et à l'égard de la taille et des taux de croissance de nos marchés potentiels, nos projets commerciaux et stratégies de croissance, les occasions de commercialisation de nos solutions, les attentes à l'égard des occasions de croissance et de ventes croisées, et l'intention de conquérir une part croissante de nos marchés potentiels, le coût et la réussite de nos efforts de vente et de marketing, l'intention de développer nos relations actuelles, de pénétrer davantage nos marchés verticaux, de conquérir de nouveaux marchés géographiques ainsi que d'étendre et d'augmenter la pénétration des marchés internationaux, l'intention de réaliser des acquisitions triées sur le volet et de mener à bien leur intégration, ainsi que les retombées, les réductions de coûts, les synergies et les avantages que nous attendons de ces acquisitions, y compris l'acquisition de Paya, les futurs investissements dans notre entreprise et les dépenses d'investissement prévues à cet effet, notre intention d'innover, de nous démarquer et d'améliorer sans cesse notre plateforme et nos solutions, le rythme prévu des mesures législatives en cours régissant les activités et les secteurs réglementés, nos atouts concurrentiels et notre position dans le secteur, les attentes concernant nos produits des activités ordinaires, la répartition de ceux-ci et la capacité de nos solutions à les générer et les attentes concernant nos marges et notre rentabilité future, ainsi que les énoncés concernant l'opération proposée avec Advent International L.P., avec le soutien des actionnaires canadiens existants Philip Fayer, certains fonds d'investissement gérés par Novacap Management Inc. et la Caisse de dépôt et placement du Québec, y compris le calendrier proposé et les différentes étapes envisagées dans le cadre de l'opération, et les énoncés concernant les plans, les objectifs et les intentions de Philip Fayer, de certains fonds d'investissement gérés par Novacap Management Inc., de la Caisse de dépôt et placement du Québec ou d'Advent. Les incertitudes économiques et géopolitiques, notamment les guerres et conflits régionaux, y compris les répercussions possibles des sanctions, pourraient également exacerber l'incidence de certains facteurs mentionnés dans le présent communiqué de presse.

En outre, tout énoncé faisant référence à des attentes, à des intentions, à des projections ou à d'autres descriptions d'événements ou de circonstances futurs renferme de l'information prospective. Les énoncés qui renferment de l'information prospective ne constituent pas des faits historiques, mais véhiculent plutôt les attentes, les estimations et les projections de la direction concernant des événements ou des circonstances futurs.

L'information prospective repose sur les opinions et les hypothèses de la direction, ainsi que sur les informations dont elle dispose actuellement, notamment en ce qui concerne les hypothèses concernant les cours de change, la concurrence, le contexte politique et la performance économique de chaque région où la société exerce ses activités; ainsi que la conjoncture économique et la situation concurrentielle qui prévalent dans notre secteur, y compris les hypothèses suivantes : a) la société continuera d'exécuter efficacement ses principales priorités stratégiques de croissance sans que les perturbations macroéconomiques ou géopolitiques portent préjudice à ses activités, à sa situation financière, à ses résultats financiers ou à sa liquidité, ou à ceux des clients avec qui elle fait affaire, ou qu'elles entraînent une baisse importante de la demande de ses produits et services; b) la conjoncture économique des marchés, régions et secteurs verticaux de base de la société, y compris les dépenses des consommateurs et les taux d'emploi, demeurera à des niveaux avoisinant les niveaux actuels; c) les hypothèses à l'égard des cours de change des monnaies étrangères et des taux d'intérêt, y compris l'inflation; d) la société pourra continuer à gérer efficacement sa croissance; e) la société sera en mesure de continuer à attirer et à maintenir en poste les talents et les membres clés du personnel dont elle a besoin pour mener à bien ses projets et ses stratégies à l'échelle nationale et internationale, notamment dans les domaines de la vente, du marketing, du soutien après‑vente et des activités liées aux produits et aux technologies; f) la société sera en mesure de repérer, de conclure, d'intégrer et de réaliser avec succès les avantages prévus des acquisitions passées, récentes ou futures et d'en gérer les risques; g) aucun changement défavorable ne surviendra en matière législative ou réglementaire; h) la capacité de la société à améliorer et à modifier ses capacités en matière de conformité au fur et à mesure que la réglementation évolue ou qu'elle pénètre de nouveaux marchés ou offre de nouveaux produits ou services; i) la capacité continue de la société d'accéder à des liquidités et à des sources de financement, y compris d'obtenir du financement par emprunt ou par titres de capitaux propres à des conditions satisfaisantes; et j) aucun changement défavorable ne surviendra dans la législation fiscale en vigueur. Sauf indication contraire, l'information prospective ne tient pas compte de l'incidence que pourraient avoir les fusions, acquisitions, cessions ou autres opérations de regroupement d'actifs susceptibles d'être annoncées ou conclues après la date du présent communiqué de presse. Bien que l'information prospective contenue dans le présent communiqué de presse soit fondée sur ce que la direction croit être des hypothèses raisonnables, les investisseurs sont avertis de ne pas se fier indûment à cette information, car les résultats réels pourraient s'en écarter.

L'information prospective fait intervenir des risques et des incertitudes connus et inconnus, dont bon nombre sont indépendants de la volonté de la société, qui pourraient faire en sorte que les résultats réels diffèrent sensiblement de ceux exprimés ou sous-entendus par cette information prospective. Ces risques et incertitudes comprennent, sans toutefois s'y limiter, ceux décrits en détails à la rubrique « Facteurs de risque » de la notice annuelle de la société et à la rubrique « Facteurs de risque » du rapport de gestion pour le trimestre clos le 30 juin 2024 (le « rapport de gestion »), tels que : les risques liés à nos activités, au secteur et à l'incertitude économique générale; l'évolution rapide de notre secteur et les changements qui s'y produisent; la concurrence intense, tant dans notre secteur que de la part d'autres fournisseurs de paiement; les difficultés liées à la mise en œuvre de notre stratégie de croissance; les difficultés à élargir notre portefeuille de produits et à accroître notre présence sur le marché; l'incidence des variations des cours de change, des taux d'intérêt, des habitudes de dépenses des consommateurs et d'autres facteurs macroéconomiques sur les clients et sur nos résultats; les difficultés à étendre notre présence dans de nouveaux marchés étrangers et à poursuivre notre croissance dans nos marchés actuels; les difficultés à conserver les clients existants, à augmenter les ventes à ceux-ci et à attirer de nouveaux clients; le fait que nous dépendons de partenaires externes pour distribuer certains de nos produits et services; les risques liés aux futurs acquisitions, partenariats ou coentreprises; les difficultés soulevées par la conjoncture économique et politique, les cycles économiques et le risque de crédit lié à nos clients, comme les conflits entre la Russie et l'Ukraine et au Moyen-Orient et les sanctions économiques qui en découlent; la survenance d'une catastrophe naturelle, d'une épidémie de grande ampleur, d'une pandémie ou d'un autre événement semblable; nos antécédents de pertes nettes et les investissements importants que nous continuons à effectuer dans notre entreprise; notre niveau d'endettement; la difficulté à obtenir du financement ou à en obtenir selon des modalités avantageuses; la difficulté à maintenir le même taux de croissance au fur et à mesure que notre entreprise gagne en maturité et à évaluer nos perspectives d'avenir; l'inflation; les difficultés soulevées par le fait qu'un nombre important de nos clients sont de petites et moyennes entreprises (« PME »); le degré de concentration des clients et des secteurs dans lesquels ceux-ci exercent leurs activités; le respect des exigences des réseaux de paiement; la dépendance à l'égard des banques acquéreuses et des réseaux de paiement et le respect des exigences de ces derniers; les difficultés liées au remboursement des rejets de débit pour les transactions de nos clients; les passifs financiers liés à l'incapacité de nos clients (commerçants) à satisfaire aux exigences; le fait que nous détenons des comptes bancaires auprès de banques situées dans de multiples territoires et dépendons de nos partenaires bancaires pour maintenir ces comptes; la baisse de l'utilisation des modes de paiement électronique; la perte de membres clés du personnel ou les difficultés à embaucher du personnel qualifié; la détérioration des relations avec nos employés; une dépréciation d'une partie importante des immobilisations incorporelles ou du goodwill; des augmentations de frais des réseaux de paiement; le détournement par nos employés de fonds relatifs aux opérations destinés à des utilisateurs finaux; les fraudes de la part des clients, de leurs clients ou d'autres personnes; la couverture offerte par nos polices d'assurance; l'efficacité de nos politiques et procédures en matière de gestion des risques afin de réduire notre exposition aux risques; l'intégration de nos services à une variété de systèmes d'exploitation, de logiciels, de matériel, de navigateurs Web et de réseaux; les coûts et les répercussions des litiges en cours ou à venir; diverses prétentions telles que l'embauche illicite de membres du personnel de concurrents, le recours illégal à des renseignements confidentiels de tiers par nos employés, consultants ou sous-traitants, ou l'utilisation illégale par nos employés de renseignements commerciaux appartenant à un ancien employeur; la détérioration de la qualité des produits et services offerts; la gestion efficace de notre croissance; l'incidence des variations saisonnières sur nos résultats d'exploitation; les changements apportés aux normes comptables; les estimations et les hypothèses prises en compte dans l'application des méthodes comptables; les risques associés au fait de détenir moins que la totalité des droits de contrôle à l'égard de certaines de nos filiales et participations; les difficultés liées à notre structure de société de portefeuille; les répercussions des changements climatiques; le développement de l'IA et son intégration dans nos activités, de même que les risques liés à la propriété intellectuelle et à la technologie, les risques liés aux incidents de sécurité des données, y compris les cyberattaques, les virus informatiques et les autres menaces, qui peuvent entraîner une interruption des services ou une responsabilité éventuelle; les difficultés liées à la conformité réglementaire dans les territoires où nous exerçons des activités, en raison de lois et de règlements locaux complexes, contradictoires et évolutifs et de poursuites judiciaires, et les risques liés à nos actions à droit de vote subalterne. Ces risques et incertitudes comprennent également, sans toutefois s'y limiter, en ce qui concerne l'opération proposée avec Advent, l'incapacité des parties d'obtenir les approbations nécessaires des autorités réglementaires ou de remplir les conditions nécessaires à la réalisation de l'opération, l'incapacité des parties d'obtenir ces approbations ou de remplir ces conditions en temps opportun, des coûts de transaction importants ou des obligations inconnues, l'incapacité de réaliser les avantages prévus de l'opération et la conjoncture économique générale. L'incapacité d'obtenir les approbations nécessaires des actionnaires, des autorités réglementaires et des tribunaux ou l'incapacité des parties de satisfaire par ailleurs les conditions liées à la réalisation de l'opération ou de réaliser l'opération, pourrait faire en sorte que l'opération ne soit pas réalisée ou qu'elle ne le soit pas selon les modalités prévues. En outre, si l'opération n'est pas réalisée et que la société reste une entité cotée en bourse, il existe des risques que l'annonce de l'opération proposée et l'affectation de ressources substantielles de la société à la réalisation de l'opération aient une incidence sur ses relations commerciales et stratégiques (notamment avec des employés, des clients, des fournisseurs et des partenaires futurs et potentiels), ses résultats d'exploitation et ses activités en général. Elles pourraient également nuire de manière importante à ses activités, sa situation financière et ses perspectives actuelles et futures. De plus, dans certaines circonstances, la société pourrait être tenue de payer une indemnité de résiliation conformément aux modalités de la convention d'arrangement, ce qui pourrait avoir une incidence défavorable importante sur sa situation financière et ses résultats d'exploitation ainsi que sur sa capacité à financer ses perspectives de croissance et ses activités actuelles.

Notre politique en matière de dividendes est laissée à la discrétion du conseil d'administration. Toute décision future de déclarer des dividendes en trésorerie sur nos titres sera prise à la discrétion de notre conseil, sous réserve du respect des lois canadiennes applicables, et dépendra d'un certain nombre de facteurs, notamment notre situation financière, nos résultats d'exploitation, nos besoins en capitaux, nos restrictions contractuelles (y compris les clauses restrictives de nos facilités de crédit), le contexte commercial général et d'autres facteurs que notre conseil peut juger pertinents. En outre, notre capacité à verser des dividendes et à procéder à des rachats d'actions sera soumise aux lois applicables et aux restrictions contractuelles prévues par les instruments régissant notre dette, y compris notre facilité de crédit. Tout ce qui précède peut avoir pour conséquence de restreindre les dividendes ou les rachats d'actions futurs.

En conséquence, l'information prospective qui figure dans le présent communiqué de presse est présentée sous réserve de la mise en garde qui précède, et rien ne garantit que les résultats et les événements que nous prévoyons se matérialiseront ni, s'ils se matérialisent en bonne partie, qu'ils auront les conséquences ou les effets prévus sur nos activités, notre situation financière ou nos résultats d'exploitation. Sauf indication contraire, ou à moins que le contexte n'exige une autre interprétation, l'information prospective figurant dans le présent communiqué de presse est formulée à la date du présent communiqué de presse ou à la date à laquelle il est déclaré qu'elle a été établie, selon le cas, et peut changer après cette date. Cependant, nous n'avons pas l'intention, ni l'obligation, ni le devoir de mettre à jour ou de modifier cette information prospective à la suite de l'obtention de nouveaux renseignements, de la survenance d'événements futurs ou pour toute autre raison, sauf si la loi applicable nous y oblige.

Pour de plus amples renseignements, veuillez communiquer avec :
Relations avec les investisseurs

Chris Mammone, responsable des relations avec les investisseurs
[e-mail]

Données tirées des états du résultat net et du résultat global
(en milliers de dollars américains, sauf le nombre d'actions et les montants par action)
	Trimestres clos les 30 juin		Semestres clos les 30 juin
	2024	2023	2024	2023
	$	$	$	$
Produits des activités ordinaires	345 478	307 026	680 587	563 524
Coût des ventes	68 039	53 926	132 769	108 522
Marge brute	277 439	253 100	547 818	455 002
Frais de vente et charges générales et administratives	228 492	221 755	458 593	416 373
Bénéfice d'exploitation	48 947	31 345	89 225	38 629
Produits financiers	(676)	(961)	(1 388)	(6 336)
Charges financières	29 625	29 318	59 603	47 786
Charges financières nettes	28 949	28 357	58 215	41 450
Perte (profit) de change	8 555	(11 115)	17 505	(12 513)
Bénéfice avant impôt sur le résultat	11 443	14 103	13 505	9 692
Charge d'impôt sur le résultat	6 095	2 486	12 964	6 364
Résultat net	5 348	11 617	541	3 328
Autres éléments du résultat global, après impôt
Établissements à l'étranger - écart de conversion	1 958	(9 068)	2 614	(4 010)
Variation de la juste valeur des instruments financiers désignés comme couvertures de flux de trésorerie	1 540	--	6 559	--
Reclassement en résultat net de la variation de la juste valeur des instruments financiers désignés comme couvertures de flux de trésorerie	(503)	--	(1 005)	--
Résultat global	8 343	2 549	8 709	(682)
Résultat net attribuable aux éléments suivants :
Porteurs d'actions ordinaires de la société	3 465	9 923	(3 398)	145
Participation ne donnant pas le contrôle	1 883	1 694	3 939	3 183
	5 348	11 617	541	3 328
Résultat global attribuable aux éléments suivants :
Porteurs d'actions ordinaires de la société	6 460	855	4 770	(3 865)
Participation ne donnant pas le contrôle	1 883	1 694	3 939	3 183
	8 343	2 549	8 709	(682)
Résultat net par action attribuable aux porteurs d'actions ordinaires de la société
De base	0,02	0,07	(0,02)	0,00
Dilué	0,02	0,07	(0,02)	0,00
Nombre moyen pondéré d'actions ordinaires en circulation
De base	140 590 664	138 841 224	140 118 586	139 245 992
Dilué	146 442 057	143 542 021	140 118 586	143 552 506

 

Données tirées des états consolidés de la situation financière (en milliers de dollars américains)
	30 juin 2024	31 décembre 2023
	$	$
Actif
Actifs courants
Trésorerie et équivalents de trésorerie	183 037	170 435
Créances clients et autres débiteurs	146 030	105 755
Stocks	2 661	3 156
Charges payées d'avance	17 262	16 250
Impôt à recevoir	948	4 714
Partie courante des actifs sur contrat	1 441	1 038
Autres actifs courants	930	7 582
Total des actifs courants avant les fonds distincts	352 309	308 930
Fonds distincts	1 551 572	1 455 376
Total des actifs courants	1 903 881	1 764 306
Actifs non courants
Immobilisations corporelles	39 785	33 094
Immobilisations incorporelles	1 287 185	1 305 048
Goodwill	1 982 292	1 987 737
Actifs d'impôt différé	5 908	4 336
Actifs sur contrat	748	835
Dépôts auprès de fournisseurs de services de traitement de paiements et autres dépôts	5 385	4 310
Autres actifs non courants	36 813	35 601
Total de l'actif	5 261 997	5 135 267
Passif
Passifs courants
Dettes fournisseurs et autres créditeurs	191 510	179 415
Impôt sur le résultat exigible	28 630	25 563
Partie courante des facilités de prêt et emprunts	14 377	12 470
Autres passifs courants	6 085	7 859
Total des passifs courants avant le montant à payer à des commerçants	240 602	225 307
Montant à payer à des commerçants	1 551 572	1 455 376
Total des passifs courants	1 792 174	1 680 683
Passifs non courants
Facilités de prêt et emprunts	1 244 016	1 248 074
Passif d'impôt différé	133 581	151 921
Autres passifs non courants	4 498	10 374
Total du passif	3 174 269	3 091 052
Capitaux propres
Capitaux propres attribuables aux actionnaires
Capital-actions	2 006 801	1 969 734
Surplus d'apport	350 858	324 941
Déficit	(256 480)	(224 902)
Cumul des autres éléments du résultat global	(35 288)	(43 456)
	2 065 891	2 026 317
Participation ne donnant pas le contrôle	21 837	17 898
Total des capitaux propres	2 087 728	2 044 215
Total du passif et des capitaux propres	5 261 997	5 135 267

 

Données tirées des états consolidés des flux de trésorerie (en milliers de dollars américains)
Pour les semestres clos les 30 juin	2024	2023
	$	$
Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation
Résultat net	541	3 328
Ajustements au titre des éléments suivants :
Amortissement des immobilisations corporelles	8 603	6 811
Amortissement des immobilisations incorporelles	66 232	56 770
Amortissement des actifs sur contrat	698	758
Paiements fondés sur des actions	50 399	71 442
Charges financières nettes	58 215	41 450
Perte (profit) de change	17 505	(12 513)
Charge d'impôt sur le résultat	12 964	6 364
Profit sur le regroupement d'entreprises	(4 013)	--
Perte sur cession	528	--
Variation des éléments hors trésorerie du fonds de roulement	(37 011)	(8 430)
Intérêts payés	(58 226)	(42 769)
Intérêts reçus	11 001	7 560
Impôt sur le résultat payé, déduction faite de l'impôt reçu	(19 336)	(13 927)
	108 100	116 844
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement
Acquisitions d'entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	(1 185)	(1 379 778)
Acquisition d'immobilisations corporelles	(8 601)	(5 902)
Acquisition d'immobilisations incorporelles	(27 541)	(21 143)
Acquisition de commissions de revendeurs	--	(20 318)
Acquisition d'autres actifs non courants	(201)	(31 816)
Diminution nette des dépôts auprès des fournisseurs de services de traitement des paiements	3 495	--
Diminution nette des avances consenties à des tiers	--	245
	(34 033)	(1 458 712)
Flux de trésorerie liés aux activités de financement
Actions rachetées et annulées	--	(56 042)
Produit de l'exercice d'options sur actions	10 653	6 399
Remboursement de facilités de prêt et emprunts	(39 154)	(76 560)
Produit de facilités de prêt et emprunts	--	852 000
Frais de financement liés aux facilités de prêt et emprunts	(249)	(14 650)
Paiement d'obligations locatives	(3 501)	(2 622)
Dividendes versés aux actionnaires	(28 112)	--
	(60 363)	708 525
Effet des variations des cours de change sur la trésorerie	(1 102)	39
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	12 602	(633 304)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de la période	170 435	751 686
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période	183 037	118 382

 

Rapprochement du BAIIA ajusté et du BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement avec le résultat net
(en milliers de dollars américains)
	Trimestres clos les 30 juin		Semestres clos les 30 juin
	2024	2023	2024	2023
	$	$	$	$
Résultat net	5 348	11 617	541	3 328
Charges financières	29 625	29 318	59 603	47 786
Produits financiers	(676)	(961)	(1 388)	(6 336)
Dotation aux amortissements	38 005	35 925	74 835	63 581
Charge d'impôt sur le résultat	6 095	2 486	12 964	6 364
Coûts d'acquisition et d'intégration et indemnités de départa)	4 988	6 562	16 620	31 880
Paiements fondés sur des actions et cotisations sociales connexesb)	24 750	36 254	54 742	72 321
Perte (profit) de change	8 555	(11 115)	17 505	(12 513)
Règlements juridiques et autresc)	70	221	(3 794)	178
BAIIA ajusté	116 760	110 307	231 628	206 589
Acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles	(20 407)	(14 366)	(36 142)	(27 045)
BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement	96 353	95 941	195 486	179 544

a)			Ces charges se rapportent :
		i)	aux honoraires de professionnels, aux frais juridiques, aux frais de consultation, aux frais comptables ainsi qu'aux autres frais liés à nos activités d'acquisition et de financement, y compris les charges liées à l'opération proposée. Pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2024, ces charges se sont élevées à 4,2 M$ et à 14,5 M$ (1,1 M$ et 19,6 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2023). Ces charges sont présentées au poste « Honoraires de professionnels » dans les frais de vente et charges générales et administratives;
		ii)	à la rémunération liée aux acquisitions. Pour les trimestres et les semestres clos les 30 juin 2024 et 2023, ces charges se sont établies respectivement à 0,6 M$ et à 1,7 M$ et à 0,7 M$ et à 2,8 M$. Ces charges sont présentées au poste « Rémunération des employés » dans les frais de vente et charges générales et administratives;
		iii)	à la variation de la contrepartie d'achat différée relative aux entreprises acquises antérieurement. Aucun montant n'a été comptabilisé pour les trimestres et les semestres clos les 30 juin 2024 et 2023. Ces montants sont présentés au poste « Ajustement de la contrepartie conditionnelle » dans les frais de vente et charges générales et administratives;
		iv)	aux indemnités de départ et aux coûts d'intégration, qui ont été de 0,2 M$ et de 0,5 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2024 (4,8 M$ et 9,5 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2023). Ces coûts sont présentés dans les frais de vente et charges générales et administratives et le coût des ventes.
b)			Ces charges sont comptabilisées relativement à des options sur actions et à d'autres attributions faites dans le cadre de régimes d'attributions fondées sur des actions, ainsi que les cotisations sociales connexes qui sont directement attribuables aux paiements fondés sur des actions. Pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2024, ces charges se composent des paiements fondés sur des actions sans effet de trésorerie de 20,6 M$ et de 50,4 M$ (35,9 M$ et 71,4 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2023), ainsi que des cotisations sociales connexes de 4,1 M$ et de 4,3 M$ (0,4 M$ et de 0,9 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2023).
c)			Ces charges représentent principalement des règlements juridiques et des coûts juridiques connexes, ainsi que des profits, des pertes et des provisions hors trésorerie et certains autres coûts. Ces charges sont présentées dans les frais de vente et charges générales et administratives. Pour le semestre clos le 30 juin 2024, le profit représente essentiellement un profit sur le regroupement d'entreprises de 4,0 M$.

 

Rapprochement du résultat net ajusté et du résultat net ajusté de base et dilué par action avec le résultat net
(en milliers de dollars américains, sauf le nombre d'actions et les montants par action)
	Trimestres clos les 30 juin		Semestres clos les 30 juin
	2024	2023	2024	2023
	$	$	$	$
Résultat net	5 348	11 617	541	3 328
Variation de la juste valeur du passif au titre des rachats d'actions	--	--	--	571
Amortissement accéléré des frais de financement différés	--	--	174	--
Amortissement des immobilisations incorporelles liées aux acquisitionsa)	26 652	27 401	53 483	47 540
Coûts d'acquisition et d'intégration et indemnités de départb)	4 988	6 562	16 620	31 880
Paiements fondés sur des actions et cotisations sociales connexesc)	24 750	36 254	54 742	72 321
Perte (profit) de change	8 555	(11 115)	17 505	(12 513)
Règlements juridiques et autresd)	70	221	(3 794)	178
Ajustements	65 015	59 323	138 730	139 977
Charge d'impôt sur le résultat liée aux ajustementse)	(7 799)	(12 847)	(14 208)	(20 759)
Résultat net ajusté	62 564	58 093	125 063	122 546
Résultat net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle	1 883	1 694	3 939	3 183
Résultat net ajusté attribuable aux porteurs d'actions ordinaires de la société	60 681	56 399	121 124	119 363
Nombre moyen pondéré d'actions ordinaires en circulation	140 590 664	138 841 224	140 118 586	139 245 992
De base	146 442 057	143 542 021	146 350 086	143 552 506
Dilué
Résultat net ajusté par action attribuable aux porteurs d'actions ordinaires de la sociétéf)
De base	0,43	0,41	0,86	0,86
Dilué	0,41	0,39	0,83	0,83

a)	Ce poste a trait à la dotation aux amortissements comptabilisée à l'égard des immobilisations incorporelles par suite du processus d'ajustement du coût d'achat lié aux sociétés et aux entreprises acquises et d'un changement de contrôle de la société.
b)	Ces charges se rapportent :
	i)	aux honoraires de professionnels, aux frais juridiques, aux frais de consultation, aux frais comptables ainsi qu'aux autres frais liés à nos activités d'acquisition et de financement, y compris les charges liées à l'opération proposée. Pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2024, ces charges se sont élevées à 4,2 M$ et à 14,5 M$ (1,1 M$ et 19,6 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2023). Ces charges sont présentées au poste « Honoraires de professionnels » dans les frais de vente et charges générales et administratives;
	ii)	à la rémunération liée aux acquisitions. Pour les trimestres et les semestres clos les 30 juin 2024 et 2023, ces charges se sont établies respectivement à 0,6 M$ et à 1,7 M$ et à 0,7 M$ et à 2,8 M$. Ces charges sont présentées au poste « Rémunération des employés » dans les frais de vente et charges générales et administratives;
	iii)	à la variation de la contrepartie d'achat différée relative aux entreprises acquises antérieurement. Aucun montant n'a été comptabilisé pour les trimestres et les semestres clos les 30 juin 2024 et 2023. Ces montants sont présentés au poste « Ajustement de la contrepartie conditionnelle » dans les frais de vente et charges générales et administratives;
	iv)	aux indemnités de départ et aux coûts d'intégration, qui ont été de 0,2 M$ et de 0,5 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2024 (4,8 M$ et 9,5 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2023). Ces coûts sont présentés dans les frais de vente et charges générales et administratives et le coût des ventes.
c)	Ces charges sont comptabilisées relativement à des options sur actions et à d'autres attributions faites dans le cadre de régimes d'attributions fondées sur des actions, ainsi que les cotisations sociales connexes qui sont directement attribuables aux paiements fondés sur des actions. Pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2024, ces charges se composent des paiements fondés sur des actions sans effet de trésorerie de 20,6 M$ et de 50,4 M$ (35,9 M$ et 71,4 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2023), ainsi que des cotisations sociales connexes de 4,1 M$ et de 4,3 M$ (0,4 M$ et de 0,9 M$ pour le trimestre et le semestre clos le 30 juin 2023).
d)	Ces charges représentent principalement des règlements juridiques et des coûts juridiques connexes, ainsi que des profits, des pertes et des provisions hors trésorerie et certains autres coûts. Ces charges sont présentées dans les frais de vente et charges générales et administratives. Pour le trimestre clos le 30 juin 2024, le profit représente essentiellement un profit sur le regroupement d'entreprises de 4,0 M$.
e)	Ce poste représente la charge d'impôt sur le résultat sur les ajustements imposables au moyen du taux d'impôt de la juridiction applicable.
f)	Le nombre d'attributions fondées sur des actions utilisé dans le nombre moyen pondéré dilué d'actions ordinaires en circulation pour calculer le résultat net ajusté dilué par action est déterminé à l'aide de la méthode du rachat d'actions conformément aux IFRS.

 

Ventilation des produits des activités ordinaires et des produits d'intérêts
(en milliers de dollars américains)
	Trimestres clos les 30 juin		Semestres clos les 30 juin
	2024	2023	2023	2022
	$	$	$	$
Produits des activités ordinaires tirés des services de transaction et de traitement offerts aux commerçants	335 811	304 935	665 237	559 448
Autres produits des activités ordinaires	3 271	2 091	5 737	4 076
Produits d'intérêts	6 396	--	9 613	--
	345 478	307 026	680 587	563 524

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SOURCE Nuvei

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